Samenvatting financiële gevolgen 2022 en doorkijk naar 2023
Onderstaande tabel geeft een samenvatting van de verwachte impact in 2022 en 2023.
Tabel 1: Samenvatting financiële gevolgen coronacrisis op 2022 en 2023
Bedragen x € 1.000 | ||||
Onderdeel | Categorie 1 Autonome gevolgen en verplichte uitvoering | Categorie 2 Specifieke uitkeringen | Categorie 3 Keuzes aan de gemeente en algemene middelen van het Rijk | Saldo |
Restant 2021 | -1.726 | 0 | -5.770 | -7.496 |
2022 | ||||
Uitgaven/inkomstenderving | 5.211 | 1.180 | 2.839 | 9.230 |
Compensatie | -3.681 | -1.180 | -657 | -5.518 |
Saldo ultimo 2022 (+ is nadeel, - is voordeel) | -196 | 0 | -3.588 | -3.784 |
2023 | ||||
Uitgaven/inkomstenderving | 1.212 | 0 | 882 | 2.094 |
Saldo ultimo 2023 (+ is nadeel, - is voordeel) | 1.016 | 0 | -2.706 | -1.690 |
Het positieve saldo van € 7,5 miljoen op de middelen ultimo 2021 wordt samen met de verwachte compensatie in 2022 ingezet in 2022. Per saldo verwachten wij over alle categorieën op basis van onze actuele informatie een positief resultaat van € 3,8 miljoen ultimo 2022. In deze inschatting is de toegezegde compensatie van het Rijk verwerkt zoals toegelicht in hoofdstuk 3. Daarnaast zijn er een aantal maatregelen die doorlopen in 2023 en is er nog een verwachte inkomstenderving voor toeristenbelasting en vermakelijkhedenretributie. Per saldo verwachten we voor 2023 nog 2,1 miljoen aan uitgaven. In de coronareserve resteert ultimo 2023 naar verwachting € 1,7 miljoen.
Bij het afwegingsproces van de coronareserve is met de raad afgesproken dat we bij de corona gerelateerde uitgaven eerst nagaan of de kosten opgevangen kunnen worden binnen het betreffende begrotingsproduct. Indien dit niet kan, worden de kosten gedekt uit de coronareserve. Bij de mutaties voor de Narap is duidelijk geworden in welke producten er ruimte overbleef om corona kosten uit de reguliere begroting te kunnen dekken. Hierdoor resteert er in de coronareserve ultimo 2022 een hoger bedrag dan eerder werd voorzien.
Bij de jaarrekening zal het voorstel worden gedaan om de coronareserve ultimo 2022 op te heffen en de middelen die dan nog in de coronareserve zijn opgenomen bij de voorjaarsnota te bestemmen. Voor de uitgaven die we voor 2023 hebben opgenomen in bovenstaand overzicht (€ 2,1 miljoen) is reeds een bestemming en kunnen we bij de voorjaarsnota het juiste budget in 2023 opnemen. Het restsaldo van de coronareserve, nu bepaald op € 1,7 miljoen, is nog erg onzeker, omdat de uitgaven 2022 nog niet vaststaan. Daarnaast is er nog een onzekerheid rondom de toekenning van de compensatie inkomstenderving 2021 door het Rijk. Deze onzekerheid is verder toegelicht onder tabel 3.