Financiën

Financiële toelichting op hoofdlijnen
Lasten (- € 0,3 mln.)
Het stadhuis krijgt te maken met hogere energielasten: de kosten van elektriciteit stijgen met € 0,58 mln.

De lasten van capaciteit zijn -€ 0,83 mln. lager als gevolg van later of nog niet ingevulde vacatures. Hiervan is -€ 0,13 mln. het gevolg van vergoeding door het rijk voor inzet van eigen medewerkers op noodopvang vluchtelingen. Hiervoor zijn echter geen extra kosten gemaakt omdat prioriteit is gegeven aan het vluchtelingenwerk boven reguliere taken.

Er zijn kosten gemaakt voor de regionale samenwerkingsagenda Zaanstreek/Waterland (€ 0,59 mln.). Deze kosten worden volledig gedekt door bijdragen van de Zaanstreek/Waterland gemeenten, subsidie van de provincie en door het fonds Samenwerkingsagenda MRA-Zaanstreek/Waterland.

De kosten van juridische bijstand door de stadsadvocaat, zijn € 0,09 mln. hoger. Dit wordt veroorzaakt door een aantal beleidsintensiveringen op gebied van handhaving en nieuw beleid op het terrein van vergunningen voor verkamering en de daarop binnenkomende bezwaren.

Bij de jaarrekening 2021 zijn gemeentebreed kosten opgenomen waarvoor in 2022 nog facturen moesten binnenkomen. De eindfacturen zijn uiteindelijk lager uitgevallen vanwege diverse redenen  (bijvoorbeeld voordelige afrekening Ouderenvervoer of te hoog opgenomen verplichting jeugdzorg) wat tot een voordeel in 2022 leidt van -€ 0,65 mln.

Op programma Bestuur en Financiën is vanuit het coalitieakkoord centraal € 1,5 mln. begroot voor capaciteit. Dit bedrag is nu verdeeld naar de programma's (-€ 1,5 mln.) waar het personeel wordt ingezet.

Kostenverdeling
De mutaties in de capaciteit en bijbehorende lasten zijn via een kostenverdeling aan de programma’s toegerekend. Voor programma bestuur en financiën betekent dit dat er € 1,0 mln. meer lasten zijn verdeeld. Mutaties op de capaciteit zijn toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering.

Baten (-€ 25,9 mln.)
Onder programma Bestuur en Financiën valt de algemene uitkering, waarvan de uitkomst in de meicirculaire -€ 14,53 mln. hoger uitkwam. Hierover is een Raadsinformatie brief (RIB) (2022/14403) verstuurd.

Hogere baten OZB leiden tot een voordeel op de Lokale Heffingen door opbrengsten uit voorgaande belastingjaren en hogere areaalwaarde (-€ 0,83 mln.).

Ook worden meer uren geschreven op grex- en investeringsprojecten die dekking leveren voor de bedrijfsvoering. Het gaat hier bijvoorbeeld om projecten die samenhangen met de WBI-gelden voor woningbouwimpuls (-€ 0,2 mln.). Daarnaast worden extra baten gegenereerd door externe detacheringen en dekking uit projectbudgetten (-€ 0,3 mln.).

Tegenover de kosten die zijn gemaakt voor de regionale samenwerkingsagenda Zaanstreek-Waterland staan bijdragen van de Zaanstreek-Waterland gemeenten en subsidie van de provincie (-€ 0,33 mln.).

Door het van rechtswege vervallen van contracten voor reclame uitingen worden de baten naar beneden bijgesteld (€ 0,17 mln.)

Bij treasury is sprake van een nadeel van € 0,34 mln. doordat de vaste activa lager zijn dan begroot. Hierdoor is er minder rente aan de taakvelden doorbelast en is de dekking op treasury lager.
Toevoeging reserves (€ 0,7 mln.)
Per saldo wordt € 1,0 mln. aan de reserves toegevoegd.

Dit komt enerzijds door een toevoeging van € 9,85 mln. aan de reserve ter egalisatie van de begroting. Via deze reserve worden begrotingsresultaten verevend met de positieve resultaten.

Aan de reserve Budgetoverhevelingen worden eenmalige geldbedragen uit 2022 toegevoegd voor activiteiten waarvan de uitvoering wordt doorgeschoven naar 2023 (€ 2,53 mln.). Het gaat hier bijvoorbeeld om middelen Tijdelijke Huisvesting St. Michael College, Actieplan Pact Poelenburg, Nauerna, Impuls integraal werken sociaal domein en capaciteit voor het behandelen van bezwaren op de TOZO-regeling.

Tot slot wordt op basis van de tweede voortgangsrapportage 2022-2 het investeringsfonds bijgesteld (-€ 11,4 mln.). Dit betreft voornamelijk de bestemming van het batige resultaat over 2021 (voordelig).

Onttrekkingen reserves (€ 12,4 mln.)
De bijdrage van Zaanstad aan de regionale samenwerkingsagenda Zaanstreek/Waterland wordt gedekt uit het fonds Samenwerkingsagenda MRA-Z/W (-€ 0,26 mln.).

De kredieten van het investeringsfonds zijn geactualiseerd op basis van de versie IF 22-1 (€ 12,34 mln.). Ook hier wordt op basis van de tweede voortgangsrapportage 2022-2 het investeringsfonds bijgesteld (-€ 0,28 mln.).

De onttrekking aan de coronareserve is met € 0,6 mln. verlaagd op grond van de realisaties tot en met september 2022.