Financiën

Financiële toelichting op hoofdlijnen
Het verwachte nadeel binnen programma 4 bedraagt € 2,2 mln. als volgt verklaard.    

De verlaging in de lasten in 2022 van € 0,9 mln. houdt met name verband met de neerwaartse bijstelling van € 4,1 mln. in de uitgaven die minder ten laste worden gebracht van de reserve bodembeheer (lagere onttrekking). Hiervan is € 3,8 mln. voor Kan palen. Dit project loopt vertraging op waardoor de kosten worden geherfaseerd naar 2023. De overige € 0,3 mln. volgt uit het bijgestelde bestedingsplan bodem.

We hebben extra kosten voor subsidies € 1,1 mln., die beschikbaar worden gesteld aan Zaanse huiseigenaren om maatregelen te treffen om hun energiekosten te verlagen en het wooncomfort te verbeteren. Deze kosten worden volledig gedekt met de ontvangen subsidie Regeling Reductie Energiegebruik van het Ministerie van Binnenlandse zaken (zie ook baten).

Bij MAAK Zuid worden extra kosten gemaakt van € 0,4 mln. Dit betreft met name het uitvoering geven aan voorbereiding en onderzoek Achtersluispolder dat eigenlijk voor 2023 gepland stond. Daarnaast wordt voor 2022 budget (€ 0,2 mln.) begroot voor de geplande werkzaamheden (o.a. advies en kwartiermaker) in het kader van het Volkshuisvestingsfonds. Dekking vind plaats uit de rijksbijdrage volkshuisvestingsfonds.

Voor Nauerna is geld voor de jaarschijven 2022 en 2023 allemaal in 2022 begroot. Via de reserve Budget overheveling wordt een deel van dit budget -€ 0,26 mln.) nu verplaatst naar het volgende jaar.
 
Bij de Hemkade hebben we substantiële overschrijding van € 0,13 mln. op het beschikbare budget voor juridische- en planologische kosten. Dit komt door onduidelijkheid over de rechten voor gebruik als evenemententerrein & industrie versus bewoning wat heeft geleid tot escalaties tussen de verschillende belanghebbenden. Hierdoor ontvangen we vele meldingen, verzoeken, vergunningsaanvragen en bezwaar- en beroepsschriften.

Een intensief driejarig traject om in het bedrijvenbestand alle inrichtingen om te zetten naar milieubelastende activiteiten (mba’s) is door de Omgevingsdienst (OD) vertraagd. Door vertraging van het traject komen de gereserveerde middelen ad € 0,2 mln. te vervallen.

De extra baten van € 1,5 mln. houden verband met de extra de subsidiebijdrage Regeling Reductie Energiegebruik van € 1,1 mln. Ook zijn extra baten begroot ad -€ 0,4 mln. vanwege opbrengsten uit verkoop woningen en voordelen door vastgestelde beschikkingen uit de rijksbijdrage hoogspanningsmasten. Daarnaast is een bijstelling inkomsten derden diffuus lood doorgevoerd (€ 0,2 mln.). omdat dit project is doorgeschoven naar 2023.

Kostenverdeling
De mutaties in de capaciteit en bijbehorende lasten zijn via een kostenverdeling aan de programma’s toegerekend. Voor programma ruimtelijke en gebiedsontwikkeling betekent dit dat er € 1,3 mln. meer lasten en € 0,2 mln. meer baten zijn verdeeld. Mutaties op de capaciteit zijn toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering.

De toevoeging reserves € 1,2 mln. vloeien voor € 0,4 mln. voort uit de voordelen van de regeling specifieke uitkeringen aankoop woningen onder een hoogspanningsverbinding. De extra kosten die gemaakt worden voor het wijzigen van het bestemmingsplan worden gedekt aan de reserve Uitkoop Hoogspanning. De kosten betreffen de projectleider en kosten om de verkregen gronden bruikbaar te maken. Het hoogspanningsproject loopt door tot en met 2027. Daarnaast wordt € 0,4 mln. gedoteerd aan de nieuwe reserve gebiedsontwikkeling de Hemmes. Voor de gebiedsontwikkeling de Hemmes is een budget van € 1,1 mln. benodigd. Dit jaar wordt naar verwachting € 0,7 mln. besteed en het restant wordt in 2023 besteed € 0,4 mln. en is nu toegevoegd aan een nieuwe bestemmingsreserve.

Via de septembercirculaire is geld ontvangen voor de implementatie omgevingswet. Dit is voor € 0,4 mln. ingezet in 2022 en wordt voor € 0,46 mln. gereserveerd in de bestemmingsreserve.

De onttrekking reserves wordt verlaagd wegens de vertraging bij Kan Palen (€3,8 mln.) bijstelling bestedingsplan bodem, (€ 0,3 mln.). Daarnaast is onttrokken ten behoeve van de vorming van de nieuwe reserve gebiedsontwikkeling de Hemmes (- € 0,3 mln.)  en aan de bestemmingsreserve GAF (-€ 0,3 mln.) voor het oplossen van de funderingsproblematiek in de Zeeheldenbuurt.